KDV Hesaplama

Nasıl çalışır

KDV (Katma Değer Vergisi), çoğu mal ve hizmetin fiyatına eklenen bir oran vergisidir. Bu hesaplayıcı aynı fiyat alanını, seçtiğiniz sekmeye göre iki yönde de kullanır:

KDV ekle (fiyat KDV hariç). KDV'siz bir fiyat girersiniz, hesaplayıcı üzerine KDV ekler:

KDV tutarı = KDV hariç fiyat × oran / 100
KDV dahil fiyat = KDV hariç fiyat + KDV tutarı

KDV çıkar (fiyat KDV dahil). Fiyat etiketinde veya fişte gördüğünüz, zaten KDV içeren bir fiyatı girersiniz; hesaplayıcı geriye doğru giderek KDV hariç fiyatı bulur:

KDV hariç fiyat = KDV dahil fiyat / (1 + oran / 100)
KDV tutarı = KDV dahil fiyat − KDV hariç fiyat

Her iki yönde de tutarlar arka planda ondalıklı sayı değil tam kuruş/cent/pens cinsinden tutulur ve her adımda en yakın küsurata yuvarlanır (yarısı yukarı: eşitlik durumunda sıfırdan uzağa yuvarlanır). KDV çıkarılırken KDV tutarı ayrı yuvarlanmaz, KDV dahil ve KDV hariç fiyatın farkı olarak hesaplanır; böylece üç rakam her zaman birbirini tam tutar.

Oranın kendisi hem ülkeye hem de o ülkede satılan mal veya hizmetin türüne göre değişir. Bu hesaplayıcı üç ülkeyi destekler, her birinin 2026 için kendi oranları vardır:

| Ülke | Genel oran | İndirimli oran | Diğer | |---|---|---|---| | Türkiye | %20 | %10 | %1 (süper indirimli) | | Almanya | %19 | %7 | — | | İngiltere | %20 | %5 | %0 (sıfır oranlı) |

Türkiye'de çoğu mal ve hizmet için genel oran %20'dir. %10'luk indirimli oran, daha dar bir mal ve hizmet grubuna uygulanır. %1'lik süper indirimli oran ise çok dar bir ürün grubu içindir. Hangi kalemin hangi orana girdiği KDV Kanunu'na ve Cumhurbaşkanı kararıyla belirlenen oran listesine bağlıdır; ürününüz için Gelir İdaresi Başkanlığı'ndan teyit edin.

Almanya'da işlemlerin çoğu %19'luk genel orana (Regelsatz) tabidir; gıda, kitap ve yerel toplu taşıma gibi kalemler %7'lik indirimli orana girer.

İngiltere'de çoğu mal ve hizmete %20'lik genel oran uygulanır. %5'lik indirimli oran, konut enerjisi ve çocuk oto koltuğu gibi belirli kalemleri kapsar. %0'lık sıfır oran ise çoğu gıda, kitap, gazete ve çocuk kıyafeti için geçerlidir — sıfır oranlı ürünler teknik olarak hâlâ KDV sistemi içindedir (KDV mükellefi bir işletme kendi giderlerindeki KDV'yi yine de geri alabilir); bu yönüyle tamamen KDV'den muaf tutulan mallardan ayrılır.

Aynı ürün türü ülkeden ülkeye farklı oran dilimine girebildiği ve oranlar zaman zaman değiştiği için, bir ülkedeki kategoriyi diğerine uyarlamak yerine, ürününüze uygulanan oranı ilgili vergi dairesinden teyit etmeniz en sağlıklısıdır.

Örnekler

KDV ekleme (Türkiye, genel oran). KDV hariç fiyatı 1.000 TL olan bir ürün %20 genel oranla KDV'lendirilecek. KDV tutarı 1.000 × 20 / 100 = 200 TL'dir; KDV dahil fiyat 1.000 + 200 = 1.200 TL olur.

KDV çıkarma (Türkiye, indirimli oran). Fiyat etiketinde %10 indirimli oranla KDV dahil 660 TL yazıyor. KDV hariç fiyat 660 / 1,10 = 600 TL'dir; KDV tutarı 660 − 600 = 60 TL'dir.

Dikkat edilecekler

• Yalnızca 2026 oranları kullanılır. Burada anlatılan üç ülkede de KDV oranları ve kategori kuralları zaman içinde değişebilir; bu hesaplayıcı geçmiş oranları uygulamaz veya yıl içi değişiklikleri otomatik takip etmez.
• Oran, yalnızca ülkeye değil ürüne de bağlıdır. İndirimli, süper indirimli veya sıfır oranlar belirli mal ve hizmet kategorilerine uygulanır (yukarıdaki tabloya bakın) — yanlış oranı seçmek, teknik olarak doğru ama yanlış sayı üzerinden hesaplanmış bir sonuç verir. Emin değilseniz kendi ülkenizin vergi dairesiyle teyit edin.
• Bu genel bilgilendirme amaçlıdır, vergi danışmanlığı değildir. İşletmenize özel KDV mükellefiyeti, istisnalar veya sınır ötesi satış kuralları burada hesaba katılmaz. Ayrıntı için Sorumluluk Reddi sayfamıza bakın.
• Ülke değiştirmek zaten girdiğiniz fiyatı değiştirmez — yalnızca hangi ülke ve orana göre hesaplandığı değişir, böylece aynı fiyatı yeniden yazmadan farklı oranlar altında karşılaştırabilirsiniz.
• Her şey tarayıcınızda çalışır. Girdiğiniz fiyat bir sunucuya gönderilmez; hesaplama cihazınızda yapılır.

Sadece yüzde hesaplamak isterseniz Yüzde Hesaplama aracını, KDV dahil bir fiyata ayrıca indirim uygulamak isterseniz İndirim Hesaplama aracını kullanabilirsiniz.